Todas as transações financeiras são lançadas no livro caixa, possibilitando o fechamento de todos os pagamentos e recebimentos, confrontando-os com os lançamentos nas contas correntes;

O livro caixa é fechado diariamente e pode ser totalizado por períodos de até um mês.

Ao final de cada livro emitido, é apresentado um resumo das receitas vencidas no período, recebidas e não recebidas. O mesmo resumo é feito para as despesas vencidas no período.